伴随着上市银行2016年年报的陆续披露，曾几何时银行“躺着”挣钱的日子已经一去不复返。在利率市场化和央行多次不对称降息的影响下，如今单纯依赖息差和规模扩张的商业模式亦难持续。
截至3月30日，工商银行(4.840, 0.03, 0.62%)、建设银行(5.940, 0.01, 0.17%)、农业银行(3.340, 0.05, 1.52%)、交通银行(6.230, 0.09, 1.47%)、招商银行(19.170, 0.15, 0.79%)、中信银行(6.710, 0.08, 1.21%)、民生银行(8.480, 0.02, 0.24%)、光大银行(4.110, 0.02,0.49%)、平安银行(9.170, 0.09, 0.99%)、江苏银行(10.000, 0.30, 3.09%)、江阴银行(18.690,-2.08, -10.01%)、常熟银行(12.860, 1.17, 10.01%)、无锡银行(14.010, 1.27, 9.97%)13家A股上市银行发布了2016年业绩报。
其中10家A股上市银行（不包括三家农商行）数据显示，银行资产规模扩展步伐明显放缓，这10家上市银行的利息净收入19249.81亿元，相较去年的20411.09亿元减少1161亿元，并由此倒逼银行转型，将中间收入作为了扭转这一颓势的关键点。
息差拐点
由于经济下行压力、信贷需求不足和息差的收窄，商业银行的利息净收入的增长已现拐点。虽然银行的净利润仍能维持个位数的增长，但是存贷息差的贡献越来越弱。
《中国经营报》记者统计发现，上述10家上市银行2016年的利息净收入的总额约在19249.81亿元，相比2015年20411.09亿元减少了1161.28亿元。
年报显示，工商银行、农业银行、建设银行、交通银行、招商银行和光大银行6家银行的利息净收入的增幅为负，仅平安银行、中信银行、民生银行和江苏银行4家银行的利息净收入略有增长。但是，10家银行利息净收入在营业收入中的占比均呈下降趋势。
其中建设银行下降幅度最大，而民生银行的变化最小。数据显示，建行2016年利息净收入为4177.99亿元，较2015年4577.52亿元增长-8.73%，在营业收入中的占比从75.63%下降至69.05%。
另外，即使平安银行净利息收入同比实现正增长，2016年增长11.61%，但是其在营业收入中的占比仍是负增长，从71.19%降至70.94%。
“信贷需求不足，银行贷款规模增长有限。在政策的调整下，存贷息差也逐渐收窄，对商业银行利息收入的影响也非常直接。小银行尚且能通过扩大贷款规模对冲息差带来的不利因素，但是规模性银行就很难在现有的利息收入基础上有所突出表现了。”一家国有银行人士称，未来息差进一步收窄的趋势仍很明显，但是可能幅度会小一些。
该人士认为，由于经济下行的压力，“资产荒”现象也越来越明显。市场优质资产和优质客户数量减少，商业银行贷款风险的上升也进一步限制了贷款规模。“往往分行层面一笔坏账可能蚕食掉所有的利润，银行在风险偏好上相对还是趋于保守的。”
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面对利息净收入的减少，商业银行转型已成为大势所趋，也体现在了非息收入的快速增长上。据了解，非息收入主要由手续费及佣金净收入和其他非息收入两部分组成，10家上市银行仅前者的净收入就增长了近400亿元。
记者统计发现，上述10家上市银行中手续费及佣金净收入在营业收入中占比最高的是民生银行，但是变动较小，而占比最低的江苏银行则增长最快。
年报数据显示，江苏银行在2016年手续费及佣金收入58.22亿元，较2015年增长49.3%，但是在营业收入中占比仅为18.56%；民生银行2016年手续费及佣金收入522.61亿元，较2015年增长2.06%，但是在营业收入中占比却达到了33.67%；工行、农行、建行、交行和招行的手续费及佣金收入分别为1449.73亿元、909.35亿元、1185.09亿元、367.95亿元、608.65亿元，增速分别为1.1%、10.2%、4.39%、5.05%和14.82%。
记者了解到，通常手续费及佣金收入涵盖了银行卡手续费、理财产品业务收入、代理业务手续费、结算与清算手续费、顾问和咨询费、托管及其他受托业务佣金、担保手续费、信用承诺手续费等等，不同银行之间存在诸多的特性和共性。传统的中间业务略有收缩，而新兴的中间业务蓄势增长得较强劲。
以结算与清算手续费为例，作为传统的中间业务，多家银行该项业务的收入呈现收缩态势。农行该项业务2016年收入167.15亿元，较去年177.14亿元减少近10亿元；工行该项业务2016年收入261.08亿元，较2015年279.86亿元较少18.78亿元；建行则在2016年该项业务收入126.12亿元，较2015年131.66亿元也减少5.54亿元。
但是，在新兴的中间业务上，银行的表现各不相同。农业银行代理业务的手续费达到393.77亿元，增长37.5%，主要来自于代销保险产品等；工行中间业务则集中在资产托管和担保及承诺两项中，增长率均在25%左右；建行中间业务最突出的是理财产品业务收入，规模205.37亿元，较上年增长42%，收入来源于理财产品的销售。
更有意思的是，建行的其他非息收入一项中变动102.81%，其中投资收益、保险业务收入和公允价值变动损益均变动较大。其中，建行投资收益2016年底规模191.12亿元，增长187.31%，主要是出售部分可供出售金融资产和委外投资收益分红；公允价值变动损失14.12亿元，变动为-142.22%，主要是由于利率波动导致债券、结构性存款等估值大幅下降所致。
“从国际银行机构的收入结构来看，国内银行的中间业务收入的占比仍处于较低水平。作为信息中介、资源中介、服务提供商等等，国内商业银行的中间业务依然是转型的落脚点。”一家股份制银行高层称，“发达国家银行机构的中间业务收入占比一般在30%以上，有的甚至会高达70%~80%，而国内银行目前可能占比只有20%。”（中国经营报）
