即便是已经“进城”的地市级村镇银行情况同样如此。例如，南阳村镇银行，该行成立于2010年，是首批成立的地市级村镇银行之一，去年全年，该行实现营业收入1.62亿元，但营业利润和净利润却分别只有4871万元、5108万元，2012年则仅为801万元、1577万元。
甚至还有部分村镇银行游走在亏损边缘。桂林国民村镇银行年报披露，该行2013年总资产为21.45亿元，贷款余额18.34亿元，同比增长48.14%，净利息收入为7416万元，营业支出却达到8653万元，营业收入和支出倒挂。虽然实现盈利，但净利润却仅有64.6万元。
“这个也不能一概而论，村镇银行不少是在中西部欠发达地区，不能和发达地区的小贷公司来对比，如果在同等市场条件下，村镇银行盈利能力不会比小贷公司差。”中部一家村镇银行人士对《第一财经日报》表示。
存贷业务成本收入倒挂
同小贷公司相比，村镇银行的盈利水平与其资产规模并不相称。数据显示，建行27家村镇银行去年底总资产达142.47亿元，贷款余额100.22亿元；浦发村镇银行总资产则为265.52亿元。而南阳村镇银行、桂林国民村镇银行总资产在2013年末也分别达到36.7亿元、21.45亿元。
作为一项宽松政策，监管层曾规定，村镇银行开业5年内不进行存贷比考核，存贷比超标也是村镇银行普遍存在的现象。根据公开报道，今年一季度，全国村镇银行存款余额总计4536.1亿元，贷款余额总计3959.3亿元，贷存比为87.3%，远超商业银行75%的监管红线。
而在此情况下，村镇银行盈利能力为何反而不如小贷公司？“主要还是利率的问题，村镇银行贷款利率就是上浮100%，年化利率也才12%；而小贷公司最高能上浮4倍 。”中国小额贷款联盟理事长杜晓山对《第一财经日报》记者分析。
实际上，村镇银行贷款利率并不低。上述广东某村镇银行股东称，从其参股的村镇银行来看，目前贷款利率一般上浮90%左右，年化贷款利率在11%以上。而深圳部分村镇银行小微贷款年化利率最高达到15%~18%。
其利差也远高于同业。上述中部村镇银行人士说，目前村镇银行贷款利差在5%~10%之间，但地区差异较大。扣除各项业务费用后，净利差约为5%。例如，南阳村镇银行2013年年报显示，该行去年净利差为5.46%。上述广东村镇银行股东亦表示，发达地区村镇银行利差也在5%左右。
“小贷公司利差是我们的2~3倍，在靠利差吃饭的情况下，小贷公司利润当然比我们高。”上述中部村镇银行人士说，村镇银行作为金融机构，所受限制较多，很多业务不能开展，而小贷公司则要灵活得多，很容易把规模滚动起来，而且只要“不违规违法，什么赚钱就做什么”。
杜晓山认为，由于成立时间较短，村镇银行经营目前存在很多困难。村镇银行吸储难度高于其他类型银行，而放贷能力又偏弱，加上业务成本偏高，也侵蚀了大量利润。
上述广东村镇银行股东亦持这一观点。他称，除了部分情况较好外，村镇银行普遍吸存困难，而受存贷比限制，一些存款又不能放贷，导致出现存贷业务成本收入“倒挂”现象。
南阳村镇银行的情况或许能证明这一问题，数据显示，该行2012年营业成本高达68.76%，2013年虽略有下降，但仍高达51.02%,远远高于同业水平；而桂林国民村镇银行去年手续费和佣金净收入亏损1485元，营业利润则亏损1237万元。
定位与现实困境
上述情况并非问题的全部。作为银行体系中最薄弱的环节，加之出现时间短，村镇银行的发展面临诸多困境。
“除了主发起股东外，村镇银行绝大多数股东都是民营企业，较难取得客户信任，存贷款都比较困难，而不少村镇银行是异地发起，对当地市场并不熟悉，业务也有些不接地气。”上述广东村镇银行股东将村镇银行面临的困境，归结为规模小、信誉度低、业务水土不服、服务能力不足四个方面。
“根据我们内部沟通，有的行不良率已经达到10%，只要一笔比较大的贷款出现问题，可能马上就会把资本金都亏进去。” 上述中部村镇银行人士说， 刚开始做村镇银行时，管理层基本都是主发起银行委派，业务沿用原来思路，很难适应当地市场环境，为了在股东面前表现，一味做大规模，也很容易引发风险。”
此外，村镇银行自出现以来，定位就与市场环境存在矛盾，虽然监管层在放开之初将村镇银行定位为支持“三农”、小微，但在实际操作中，却发生了偏差，定位摇摆甚至不清晰的问题始终存在。
杜晓山认为，村镇银行的定位和实际情况一直存在矛盾，村镇银行普遍只想服务大客户，不愿意将业务下沉，但做大客户又缺乏资金实力，实际定位问题始终不清晰。“小微业务风险大，要具备相应业务技能，但做大客户同样也要技能，不少村镇银行两种技能都不具备，定位也一直摇摆不定。”（第一财经日报）
